VÉGRENDELET ÉS ALTERNATÍV
ÖRÖKLÉSI RENDELKEZÉSEK
VÉGRENDELET
LÉNYEGE:
Amennyiben Ön szeretné ha végakaratát minden leszármazója tiszteletben tartsa, akkor készítsen végrendelet, amelyben rögzítheti, hogy hagyatéka részeit ki és milyen mértékben örökölje.
ELŐNYEI:
- személyre szabott elképzeléseit igazságosan, és akár ingyenesen tudja rögzíteni;
- egy megtámadhatatlan végrendelet megőrzi a családi békét;
- családtagjain kívül barátait, vagy akár nemes ügyeket is támogathat.
HÁTRÁNYAI:
- személyesen kell vele foglalkozni;
- ha nem tartjuk be a szigorú előírásokat, könnyen érvénytelen lehet;
- halálunk után csak akkor tudunk meggyőződni, hogy be is tartották a végakaratunkat, ha a végrendeltünk 100%-os jogi garanciával készül.
A megtámadhatatlan végrendeletet választom!
ALTERNATÍV ÖRÖKLÉSI RENDELKEZÉSEK
LÉNYEGE:
Az öröklési szerződés esetén az Önnel szerződő felet tartás, vagy életjáradék fejében Ön tulajdonjog átruházásával, de holtig tartó haszonélvezeti jog fenntartása mellett az örökösévé teszi;
A halál esetére szóló ajándékozási szerződéssel pedig abban állapodnak meg, hogy örököse az Ön halálának pillanatában ingyenesen szerzi meg a tulajdonjogot.
ELŐNYEI:
- Ön még életében megbizonyosodhat arról, hogy végakarata teljesül;
- A szerződésekben megjelölt szolgáltatás-ellenszolgáltatás aránya nem vizsgálható, így nem kell a szerződés megtámadásától tartania;
- A juttatások nem képezik a hagyaték részét, emiatt a szerződéses örökös, vagy a megajándékozott az örökhagyó tartozásaiért nem felel, így nem osztozik a hagyatéki terhekben sem;
HÁTRÁNYAI:
- Személyesen kell vele foglalkozni;
- Összetettebb végakarat esetén több okiratra is szükség lehet;
- Szakértőket kell bevonni, akik végig vezetik a hatósági eljárásokon.
Még életemben be akarom biztosítani végakaratomat!
CSALÁDI ALKOTMÁNY
A Dinasztia-alapítók elengedhetetlen feladata:
- a családi vállalkozás strukturális, stratégiai feladatainak sikeres megvalósításához
- és a családi értékek túléléséhez szükséges alapvetések rögzítése.
Ezekre a sokszor kulcsfontosságú teendőkre SZINTE SOHA NEM JUT IDŐ, hiszen amikor nagy a hajtás, dübörög a cég, akkor ezek velünk élnek, senki nem kérdőjelezi meg őket.
Az igazi Paterfamilias/Materfamilias:
- rögzíti a Család Alapértékeit,
- időben megtervezi a vállalkozás működtetésével kapcsolatos elvárásokat,
- az időről időre aktuálissá váló generációváltást,
- a családtagok, vagy éppen a külső szakértők operatív részvételét,
- és a működés eljárásrendjét is.
A Nyugat-Európában már széles körben elterjedt CSALÁDI ALKOTMÁNY
- a család közös értékrendjét és jövőképét,
- az elérendő közös célokat és
- a követendő elveket egységesen rögzítő dokumentum.
Megéri ezzel foglalkozni, hiszen
- azon családi vállalatok ahol ezeket a feladatokat időben és megnyugtatóan rendezik,
- nagyságrendekkel sikeresebbek az üzleti életben,
- a túlélő generációk életében lényegesen kevesebb feszültség és konfliktus keletkezik,
- ha a sikeres Alapító útmutatót ad részükre.
VÁLLALJUK,
HOGY ÖNT ÉS CSALÁDJÁT VÉGIGVEZETJÜK
A LEGFONTOSABB FELADATOKON ANNAK ÉRDEKÉBEN,
HOGY GRÁNIT SZILÁRDSÁGÚ LEGYEN A CSALÁD ÖSSZETARTÁSA.
SZERETNÉK TÖBBET MEGTUDNI!
FAMILY TRUST
Bizalmi vagyonkezelés:
- A magyar jogban az Új Ptk. vezette be a bizalmi vagyonkezelést,
- amely így egy korábban csak nyugaton ismert perspektívát jelenthet a magyar családi vállalkozásoknak,
- akik a megszerzett vagyonukat teljes biztonságban szeretnék tudni,
- és egyes vagyonelemeiket egy előre látható, kiszámítható adózással szeretnének a házastárs, az örökösök, és a gyámhatóság beleszólása nélkül
- a kedvezményezettek javára rendelni.
ELŐNYEI:
- A bizalmi vagyonkezelésbe bevonható a kiválasztott ingatlan, ingóság, értékpapír, vagyoni értékű jog, lejárt és még le nem járt követelés;
- Ha most nem tudunk dönteni, nem szükséges egyszerre átruházni az összes vagyonelemet, ráérünk fokozatosan is kialakítani a vagyonkezelő stratégiát;
- A kezelt vagyon önálló jogalany, és önálló adóalany is lesz, így mind a vagyonkezelő mind pedig a vagyonrendelő személyétől teljes mértékben független: nincs automatikus végrehajtás sem ezeken a vagyontárgyakon!
KORLÁTAI:
- A bizalmi vagyonkezelés szerződéssel jön létre,
- egyetlen korlátja a határozott idő
- amelynek a mértéke jelenleg maximum 50 év lehet.
Vagyonkezelő alapítvány
- A 2019. évben fontos jogi lehetőséggel bővült a gazdasági paletta,
- megjelent a vagyonkezelési alapítvány,
- amely tökéletes megoldás a családi vagyon túlélése, gyarapítása
- és a kedvezményezettek támogatása érdekében.
ELŐNYEI:
- önálló jogi személy;
- teljes illetékmentességben részesül, melynek köszönhetően jelentős összeget takaríthatunk meg akár már az alapítvány létrehozásakor hiszen a mentesség az érintett eszközök átvételére is kiterjed;
- az adó- és egyéb járulék terheket illetően is számos mentességet és kedvezményt élvez a fizetési kötelezettség alól;
- nincs limitált működési határidő (mint a bizalmi vagyonkezelésnél, ahol 50 év a határ)
KORLÁTAI:
- az alapító tőkének legalább 600 millió forintnak kell lennie;
- 5 fős vezető testülettel, 3 fős felügyelőbizottsággal és könyvvizsgálóval kell rendelkeznie.
VÁLLALJUK,
HOGY JOGI ÉS ADÓTANÁCSADÓ SZAKÉRTŐINK SEGÍTSÉGÉVEL
PONTOSAN MEGTERVEZZÜK, KIALAKÍTJUK ÉS IGÉNY ESETÉN FELÜGYELJÜK
A TÖKÉLETES VAGYONKEZELÉSI STRUKTÚRÁT.
SZERETNÉK TÖBBET MEGTUDNI!